STRUČNÁ CHARAKTERISTIKA

Modul Účtovníctvo rieši agendu účtovníctva v zmysle zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve, v znení neskorších predpisov, umožňuje tiež používateľom zostavovať konsolidovanú účtovú uzávierku v zmysle opatrenie ministerstva financií SR z 17.12.2008 č. MF/27526/2008-31 (Finančný spravodaj č. 1/1009) v znení neskorších predpisov.

V module sa evidujú účtovné doklady, nad účtovnými záznamami je možné vytvárať mesačnú alebo ročnú uzávierku, je tiež možné vytvárať počiatočné stavy účtov na začiatku účtovného obdobia a vytvárať vybrané finančné výkazy a exportovať údaje k vybraným výkazom v platnej štruktúre podľa opatrení ministerstva financií.

Účtovné doklady môžu vznikať manuálne alebo automaticky, zaúčtovaním na základe údajov z agend systému CG ISS a to: Banka, Pokladňa, Dodávateľské a odberateľské faktúry, Majetok, Zmluvy, Personalistika a mzdy.

Súčasťou modulu sú nástroje pre prípravu konsolidovanej účtovnej uzávierky, systém umožňuje evidovať účtovné jednotky (organizácie a spoločnosti mesta), ktorých sa týka konsolidácia v samospráve, vlastné imanie týchto subjektov, ich hlasovacie práva, konsolidačný podiel, metódu konsolidácie a pod., modul poskytuje nástroje pre import alebo manuálne zadanie účtovných výkazov organizácií konsolidačného celku. V module je možné prevádzať konsolidáciu metódami úplnej alebo podielovej konsolidácie, metódou vlastného imania a systém umožňuje prevzatie individuálnej účtovnej závierky konsolidujúcej účtovnej jednotky v jej účtovnej hodnote. V rámci konsolidácie je možné evidovať konsolidačné operácie slúžiace na elimináciu všetkých vzájomných transakcií a vzťahov v rámci konsolidačného celu (konsolidácia kapitálu, pohľadávok, záväzkov, nákladov a výnosov. medzivýsledku a pod.), vytvárať závierku konsolidačných operácií a vytvoriť konsolidovanú súvahu a výkaz ziskov a strát a exportovať údaje v platnej štruktúre podľa opatrení ministerstva financií.

FUNKCIE MODULU

• možnosť vedenia účtovníctva oddelene za hlavnú činnosť a podnikateľskú činnosť,
• automatické zaúčtovanie účtovných zápisov z ostatných modulov na základe predkontácie a rozpočtovej klasifikácie (fakturácia, banka, pokladňa, majetok mesta, sklad),
• manuálne vystavovanie interných dokladov,
• zadávanie a úprava účtovej osnovy podľa potrieb používateľa,
• sledovanie príjmov a výdavkov v triedení podľa platnej rozpočtovej klasifikácie,
• mesačná a ročná uzávierka s možnosťou automatického vykonania záverečných účtovných operácii, uzatvorením a otvorením účtov a zápisom počiatočných stavov,
• automatická archivácia dokladov z predchádzajúcich období,
• generovanie všetkých potrebných účtovných výkazov pre daňový úrad (ROPO SFOV 1-01 Súvaha, ROPO SFOV 2-02 Výkaz ziskov a strát, FIN 1-04, 2-04, 3-04, 4-01, 5-04, 6-01, 7-04 a finančné ukazovatele),
• výkazníctvo - export údajov pre daňový úrad,
• obmedzenie prístupu jednotlivých pracovníkov k jednotlivým funkciám programu na základe požiadaviek používateľa.
• možnosť sledovať príjmy a výdaje podľa položiek štruktúry úradu, ktorý je možné prispôsobiť potrebám používateľa,
• možnosť odvolania mesačnej a ročnej uzávierky,
• možnosť vytvorenia a tlače zostáv aj za obdobie po mesačnej uzávierke,
• automatické zostavenie výkazov
• možnosť analytickej evidencie účtov (8 miestny analytický účet – podľa potreby),
• evidencia účtovných jednotiek,
• načítanie a prispôsobenie výkazov konsolidovaných organizácií,
• evidencia konsolidačných operácií,
• konsolidáciu,
• vytvorenie konsolidovaných výkazov ROPO OV 1-01 Súvaha a ROPO OV 1-02 Výkaz ziskov a strát
• archív zmien
• prepojenie modulu na centrálny číselník osôb
• prepojenie modulu na modul Písomností (všeobecná funkčnosť CG ISS)

TLAČOVÉ ZOSTAVY

• Účtovný doklad,
• Zoznam účtovných dokladov podľa rôznych kritérií,
• Denník hlavnej činnosti a Denník podnikateľskej činnosti,
• Hlavná kniha za hlavnú činnosť a Hlavná kniha podnikateľskej činnosti podľa rôznych kritérií a úrovní sumarizovania,
• Rozšírená hlavná kniha
• Zborník podľa rôznych kritérií,
• Obratová predvaha za syntetické účty podľa rôznych kritérií,
• Účtovný rozvrh,
• Súvaha,
• Výsledovka,
• Výkaz o plnení rozpočtu a o plnení vybraných finančných ukazovateľov obce, vyššieho územného celku a rozpočtových organizácií v ich pôsobnosti,
• Vybrané údaje z aktív a pasív,
• Výkaz o prírastku/úbytku finančných aktív a pasív podľa sektorov,
• Výkaz o členení finančných aktív a pasív podľa sektorov,
• Výkaz o štruktúre dlhu subjektu verejnej správy podľa rezidentov a meny,
• Výkaz o štruktúre dlhu subjektu verejnej správy podľa splatnosti.

PREPOJENIA

Prepojenia, ktoré využíva modul zo systému CG ISS

• Prepojenie modulu Účtovníctvo na modul Banku (automatické zaúčtovanie bankových výpisov)
• Prepojenie modulu Účtovníctvo na modul Pokladňa (automatické zaúčtovanie pokladničných dokladov)
• Prepojenie modulu Účtovníctvo na modul Fakturácia (automatické zaúčtovanie predpisov odberateľských a dodávateľských faktúr)
• Prepojenie modulu Personalistika a mzdy na modul Účtovníctvo (generovanie predpisov a rozúčtovania miezd)
• Prepojenie modulu Majetok na modul Účtovníctvo (generovanie pohybov)
• Prepojenie modulu Zmluvy na modul Účtovníctvo (generovanie pohybov)